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Source of Wealth e Source of Funds le due dimensioni della due diligence

11/08/2020

Il Gruppo Wolfsberg ha pubblicato le Frequently Asked Questions (FAQ) per fornire istruzioni su come gli istituti finanziari possano identificare, mitigare e gestire i rischi di riciclaggio di denaro. Tramite questo documento si evince come sia importante distinguere i controlli che avvengono sulla Source of Wealth (SoW) da quelli della Source of Funds (SoF). La valutazione SoW cerca di identificare come un cliente ha accumulato il proprio patrimonio mentre le informazioni SoF forniscono la comprensione di come e per quale scopo un conto verrà finanziato. Le valutazioni SoW/SoF consentono agli intermediari finanziari di riconoscere eventuali rischi e di notare eventuali incoerenze, che dovrebbero essere oggetto di un'ulteriore revisione. Inoltre, viene messo in evidenza come per adempiere ad una corretta due diligence bisogna sempre porre particolare attenzione a soggetti ritenuti ad alto rischio come ad esempio per le persone politicamente esposte (PEP). È possibile scaricare il documento contenente le FAQ tramite questo link: https://www.wolfsberg-principles.com/articles/publication-source-wealth-and-source-funds-private-bankingwealth-management-faqs
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